15. kafli

1. Fátæktarhlutfall lækkar ef einhver í tekjulægri hópnum fer yfir föst raunfátæktarmörk; annars getur það staðið í stað. Hlutfallslegur tekjuójöfnuður eykst líklega þegar tekjur tekjuhærri hópsins hækka meira, en niðurstaðan fer eftir því hvort „meira“ er mælt í krónum eða hlutfalli og hvaða ójafnaðarmælikvarði er notaður.
2. Fátæktarhlutfall hækkar ef tekjulækkunin færir fólk í tekjulægri hópnum undir mörkin. Ójöfnuður getur jafnframt minnkað ef tekjur tekjuhærri hópsins lækka hlutfallslega meira, en það er ekki sjálfgefið þegar aðeins er vitað um krónutölur. Fátækt og ójöfnuður geta því færst í gagnstæðar áttir.

Við sex dala tímakaup skerðist hver bótadalur um einn dal þegar atvinnutekjur hækka. Heildartekjur haldast því 10.000 dalir á öllu mögulegu vinnubilinu, eins og taflan sýnir. Virkt jaðarskatthlutfall vegna skerðingarinnar er 100%: viðbótardalur í atvinnutekjur hækkar ekki ráðstöfunarfé fyrir skatta. Bæturnar hyrfu fyrst við 10.000 dala atvinnutekjur, eða um 1.666,7 vinnustundir, sem er utan 1.500 stunda hámarksins.

Við 30% skerðingu heldur Jonathan 70 sentum af hverjum viðbótardal í atvinnutekjur fyrir aðra skatta. Heildartekjur hækka því úr 10.000 dölum án vinnu í 16.300 dali við 1.500 vinnustundir. Bæturnar falla að fullu niður þegar atvinnutekjur ná 33.333,33 dölum, eða við um 5.555,6 vinnustundir á sex dala tímakaupi; það er langt utan vinnubils dæmisins. Möguleikamengið með bótum er því minna flatt en við 100% skerðingu og viðbótarvinna skilar jákvæðum fjárhagslegum ávinningi.

Endurgreiðanlegur bandarískur skattaafsláttur vegna atvinnutekna (EITC) skiptist í þrjú bil. Á innfösunarbilinu hækkar afslátturinn með atvinnutekjum og niðurgreiðir því vinnu. Á hámarksbilinu er afslátturinn óbreyttur og viðbótartekjur skerða hann ekki. Á útfösunarbilinu lækkar afslátturinn með tekjum og bætist skerðingarhlutfallið við aðra skatta og bótamissi. Virkt jaðarskatthlutfall getur því orðið hátt þegar fleiri kerfi skerðast samtímis, þótt EITC auki almennt hvata til að hefja atvinnu.

Bandaríska kerfið Tímabundin aðstoð við fjölskyldur í neyð (TANF) tengir aðstoð meðal annars við vinnu eða viðurkennda virkni, tímamörk og tekju- og eignaskilyrði sem fylkin útfæra. Skilyrðin geta aukið atvinnuþátttöku hjá sumum en einnig stöðvað bætur hjá fólki sem finnur ekki starf, sinnir umönnun eða glímir við heilsu- og aðgengishindranir. Tímamörk takmarka bótarétt óháð jaðarhvata. Tekjutengd skerðing getur enn lagt hátt virkt jaðarskatthlutfall á viðbótartekjur, einkum þegar hún skarast við önnur kerfi. Vinnuskilyrði og tímamörk eyða því hvorki sjálfkrafa fátækt né fátæktargildru.

Röðuðu tekjurnar eru 10.000, 12.000, 16.000, 18.000, 24.000, 24.000, 36.000, 50.000, 80.000 og 100.000 dalir; samtals 370.000. Tveir einstaklingar mynda hvern fimmtung. Hlutdeildirnar eru 6,0%, 9,2%, 13,0%, 23,2% og 48,6%. Í bandarísku heimilisgögnunum fyrir 2024 voru samsvarandi hlutdeildir neðsta og efsta fimmtungs 3,1% og 52,2%, svo litla dæmið er jafnara samkvæmt báðum endum dreifingarinnar. Samanburðurinn er þó takmarkaður: dæmið fjallar um tíu einstaklinga en þjóðargögn um vegin heimili, úrtakið er örsmátt og tekjuhugtök, heimilisstærð, skattar, tilfærslur og mælitímabil geta verið ólík.

Lorenz-ferill notar uppsafnaðar hlutdeildir frá tekjulægsta fimmtungi. Fyrir 1979 eru þær 7,0%, 18,5%, 35,5%, 60,3% og 100%; fyrir 1991 eru þær 6,6%, 18,1%, 34,4%, 57,1% og 100%. Ferill ársins 1991 liggur því neðar og fjær línu fullkomins jafnaðar við öll innri mörk. Sama niðurstaða sést í óuppsöfnuðu gögnunum: hlutdeild efsta fimmtungs hækkar úr 39,7% í 42,9% en hlutdeild neðsta fimmtungs lækkar úr 7,0% í 6,6%. Tekjudreifingin varð ójafnari samkvæmt þessum mælikvarða.

Komi upplýsingatækni í stað reglubundinna verkefna færist eftirspurn eftir því vinnuafli til vinstri. Laun og atvinna lækka við óbreytt framboð. Bæti tæknin hins vegar sérhæfða greiningar-, samskipta- eða stjórnunarhæfni færist eftirspurn þess hóps til hægri og laun hækka. Launamunur eykst aðeins ef framboðsviðbrögð og önnur aðlögun vega ekki upp þessi áhrif. Flokkun eftir verkefnum er því nákvæmari en einföld skipting í lág- og hálaunastörf.

Þegar starfsfólk færist úr einum færnihópi í annan hliðrast framboðsferill fyrri hópsins til vinstri og framboðsferill sérhæfða hópsins til hægri. Við óbreytta eftirspurn hækka laun í fyrri hópnum en lækka í þeim síðari og launamunur minnkar. Það tryggir þó ekki minni heildarójöfnuð: þátttakendur geta hækkað í launum þótt meðallaun sérhæfða hópsins lækki, kostnaður og aðgengi að námi skipta máli og aukin framleiðni getur hliðrað eftirspurn eftir nýju færninni til hægri. Niðurstaðan ræðst því af bæði framboðs- og eftirspurnarviðbrögðum.

Tilgátan getur byggst á því að hærri skattar dragi úr vinnu, sparnaði eða fjárfestingu og að tekjutengdar skerðingar hækki virkt jaðarskatthlutfall bótaþega. Fjármögnun getur einnig haft stjórnsýslu- og tækifæriskostnað. Mótvægisleiðir eru meðal annars betri heilsa, næring, húsnæðisöryggi, menntun, leit að starfi og umönnunarúrræði sem auka þátttöku og framleiðni. Hugmyndaferill tilgátunnar hallar niður þegar hvata- og fjármögnunarkostnaður ræður, en hann er hvorki mæld niðurstaða né tæknilegur framleiðslumöguleikajaðar. Lögun hans verður að ráðast af tiltekinni stefnu og gögnum.

Öryggisnet getur minnkað tekjuáhættu við atvinnumissi, gjaldþrot eða starfsbreytingar. Fólk gæti þá sætt sig frekar við samkeppni, tækni og viðskipti og síður krafist stífra hafta. Jöfnuður og framleiðsla gætu því fyrst aukist saman. Á móti geta skattar, skerðingar, veik framkvæmd eða lítið traust dregið úr vinnu og fjárfestingu. Hugmyndaferillinn sýnir þessa tilgátu en er hvorki staðfest staðreynd né framleiðslumöguleikajaðar.

Tekjutilfærsla hækkar ráðstöfunartekjur strax en þarf skattfjármögnun og skerðing getur hækkað virkt jaðarskatthlutfall. Áhrif á framleiðni ráðast af heilsu, húsnæðisöryggi, atvinnuleit og vinnuhvötum. Mennta- eða heilbrigðisfjárfesting kostar einnig fé en getur síðar aukið aðgengi og framleiðslugetu; árangurinn er óviss og háður gæðum. Hvor leið getur því aukið eða minnkað framleiðslu. Ferillinn getur hallað upp, verið flatur eða hallað niður; heiti úrræðisins eitt ákvarðar ekki fórnarskiptin.

Andstaða við meiri endurdreifingu í Bandaríkjunum getur byggst á ólíku réttlætismati, trú á tekjuhreyfanleika og einstaklingsábyrgð, áhyggjum af vinnu- og fjárfestingarhvötum, skattbyrði, stjórnsýslukostnaði og litlu trausti á stjórnvöldum. Gögn um hreyfanleika milli kynslóða, virkt jaðarskatthlutfall, vinnuframboð, fjárfestingu, skattsvik, kostnað kerfa og áhrif tilfærslna á fátækt geta prófað staðreyndahluta röksemdanna. Mat á því hversu mikinn ójöfnuð sé réttlátt að sætta sig við, hvaða ójöfnuður sé verðskuldaður og hversu mikið vægi frelsi, öryggi og jöfnuður eigi að hafa er hins vegar að verulegu leyti gildismat. Hugmyndin um „ameríska drauminn“ getur stutt ólíkar niðurstöður eftir því hvort áherslan er á tækifæri, árangur eða sameiginlega tryggingu.